Począwszy od 2025 r. nastąpiła zmiana sposobu naliczania podstawowych dochodów przekazywanych z budżetu państwa. Samorządy uzyskały udział w dochodach mieszkańców i firm opodatkowanych podatkiem PIT i CIT. W niniejszym raporcie będzie stosowane nazewnictwo zgodne z obowiązującą klasyfikacją budżetową, tj. wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych. Ponadto zmiana nastąpiła również w przypadku subwencji ogólnej. Od 2025 r. samorządy nie otrzymują już subwencji oświatowej, która stanowiła największą część subwencji ogólnej. Została ona zastąpiona tzw. potrzebami oświatowymi, które stanowią jeden z elementów wpływających na ostateczną kwotę dochodów otrzymanych z budżetu państwa. W konsekwencji nowa ustawa o dochodach JST spowodowała istotną zmianę struktury dochodów budżetu.

W 2025 r. najistotniejszym źródłem dochodów były wpływy z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT), które wyniosły blisko 137,3 mln zł. Stanowiły one 57,8% wszystkich dochodów. Drugim co do wysokości dochodem były wpływy z subwencji ogólnej, które wyniosły ponad 16,2 mln zł, co stanowiło 6,8% wszystkich dochodów. Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw były trzecim co do wielkości źródłem dochodów i w całej strukturze budżetu stanowiły 5,5% dochodów ogółem. Dochody te wykonano w kwocie ponad 13,1 mln zł i tym samym były najistotniejszym źródłem dochodów własnych w 2025 r. Równie istotne były wpływy z podatku od nieruchomości  (prawie 13,1 mln zł, tj. 5,5%). Cztery najistotniejsze pozycje po stronie dochodowej budżetu gminy składały się łącznie na 75,6% wszystkich dochodów. W strukturze dochodów własnych ważnym źródłem były również wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze w kwocie ponad 5,0 mln zł, tj. 2,1% dochodów ogółem.

Dochody Gminy Zielonki w 2025 r.  

Pozyskane dotacje i środki na inwestycje w 2025 r. stanowiły 8,54% dochodów ogółem. Wartość wykonanych dochodów z tego tytułu w 2025 r. wyniosła blisko 20,3 mln zł, z czego prawie 6,1 mln zł było środkami pochodzącymi ze źródeł zagranicznych, zaś ponad 14,2 mln zł pozyskano z budżetu państwa, funduszy celowych i innych źródeł. Więcej na temat projektów inwestycyjnych zrealizowanych z dofinansowaniem można zobaczyć w zakładce Inwestycje.

W 2025 r. Gmina Zielonki najwięcej środków przeznaczała na realizację zadań z zakresu oświaty i wychowania. Łącznie z wydatkami na edukacyjną opiekę wychowawczą, obszar ten pochłonął blisko 89,4 mln zł, co stanowiło 39,4% całego budżetu. Obecność wydatków oświatowych na pierwszym miejscu w strukturze wydatków gminy wpisuje się w standardowy obraz tej części budżetu większości gmin i miast w Polsce. Drugim co do wielkości kierunkiem wydatków były zadania z zakresu transportu i łączności, które wyniosły łącznie prawie 50,4 mln zł i stanowiły 22,2% wszystkich wydatków. Utrzymanie aparatu administracyjnego w 2024 r. kosztowało blisko 21,9 mln zł, co stanowiło 9,6% wydatków budżetowych. Z kolei wydatki z obszaru pomocy społecznej, wsparcia rodziny i pozostałych zadań z zakresu polityki społecznej wiązały się w głównej mierze z wypłatą zasiłków i świadczeń społecznych, funkcjonowaniem ośrodka pomocy społecznej i dopłatą do kosztów ponoszonych z tytułu pobytu mieszkańców gminy w domach pomocy społecznej. Wydatki na łącznie trzy działy związane z polityką społeczną (855 - Rodzina, 852 - Pomoc społeczna, 853 - Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej) zrealizowano na poziomie ponad 14,3 mln zł, tj. 6,3%. Na realizację zadań w obszarze gospodarki komunalnej i ochrony środowiska, które stanowiły 8,3% budżetu wydatkowego wydatkowano blisko 18,9 mln zł.

Wydatki Gminy Zielonki w 2025 r.

Zadłużenie Gminy Zielonki na koniec 2025 r. wyniosło niewiele blisko 25,4 mln zł. W stosunku do roku poprzedniego poziom zadłużenia gminy zmniejszył się o kwotę ponad 3,5 mln zł. Relacja długu do dochodów ogółem ukształtowała się na bardzo niskim poziomie i wyniosła 10,68%. Wygenerowana w 2025 r. nadwyżka operacyjna w połączeniu z niską relacją długu do dochodów pozwala stwierdzić, że zapewnione zostało bezpieczeństwo finansowe, również w zakresie spełnienia ustawowej relacji zadłużenia, o której mowa w art. 242-244 ustawy o finansach publicznych.

Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Zielonki na lata 2025-2039, przyjęta Uchwałą Nr X/57/2024 Rady Gminy Zielonki z dnia 19 grudnia 2024 r., była wielokrotnie aktualizowana w trakcie roku 2025. Najważniejsze zmiany obejmowały dostosowanie planów dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów do wprowadzanych zmian budżetowych, zapewniając zgodność z wynikami finansowymi oraz poziomem zadłużenia gminy, w tym w zakresie wieloletnich przedsięwzięć. 

Najważniejsze zmiany i realizacja prognozy obejmowały:

• dostosowanie prognozy do zmieniających się warunków budżetowych – w wyniku wprowadzonych zmian w ciągu roku, wydłużono horyzont czasowy prognozy do 2041 r.,

• zadłużenie - na skutek lepszych wyników finansowych, zadłużenie na koniec 2025 r. było niższe o 21.022.520,00 zł w porównaniu do zakładanych prognoz. Ostateczne zadłużenie na koniec 2025 r. wyniosło 25.363.083,17 zł, co stanowiło 10,68 % dochodów ogółem,

• wynik budżetu - planowany ujemny wynik budżetu w wysokości 34.697.460,22 zł na rok 2025 został ostatecznie skorygowany na nadwyżkę wynoszącą 10.428.601,61 zł, co stanowiło pozytywny wynik finansowy,

• dotacje unijne - część zadań ujętych w wykazie przedsięwzięć wieloletnich była finansowana ze środków budżetu Unii Europejskiej. Na realizację tych zadań w 2025 r. zabezpieczono kwotę 7.634.380,52 zł, z czego wydatkowano 7.398.960,14 zł. Środki z budżetu Unii Europejskiej w 2025 r. wyniosły łącznie 8.808.489,16 zł,

Wydatki inwestycyjne i realizacja przedsięwzięć:

• w 2025 r. zaplanowano 39.944.259,28 zł na realizację inwestycji, z czego 38.623.309,39 zł zostało zrealizowane.

• w latach 2026-2029 na realizację nowych przedsięwzięć inwestycyjnych zaplanowano kwotę 82.003.899,38 zł.

Wielkie inwestycje:

• Rozbudowa drogi gminnej nr K601497 w miejscowości Dziekanowice i Batowice – poprawa stanu infrastruktury transportowej,

• Rozbudowa drogi gminnej K601584 w km od 0+003,16 do 1+250,16 w miejscowościach Węgrzce, Bosutów, gmina Zielonki objęta dofinansowaniem z Funduszu Rozwoju Dróg,

• Rozbudowa drogi gminnej K601506 w km od 0+30,73 do 2+043,09 w miejscowościach Garlica Duchowna, Garliczka i Owczary, gmina Zielonki objęta dofinansowaniem z Funduszu Rozwoju Dróg,

• Rozbudowa drogi gminnej K601584 w km od 2+043,09 do 2+577,08 w miejscowości Owczary, gmina Zielonki objęta dofinansowaniem z Rządowego Funduszu Rozwoju Dróg,

• Termomodernizacja budynku Centrum Kultury, Promocji i Rekreacji w Zielonkach – filia w Korzkwi,

• Budowa Ośrodka Zdrowia w miejscowości Zielonki – projekt i budowa nowego budynku ośrodka zdrowia – Program Inwestycji Strategicznych Polski Ład,

• Remont i konserwacja budynku starej plebanii parafii Rzymsko-Katolickiej w Zielonkach,

• Projekty związane z budową sieci wodociągowej i kanalizacyjnej oraz projektowanie dróg.

Zadania bieżące: 

• na realizację zadań bieżących, takich jak utrzymanie dróg, oświetlenia ulicznego, odbiór odpadów komunalnych zabezpieczono kwotę 19.783.828,15 zł na 2025 r., zrealizowaną na poziomie 19.243.971,56 zł.

Wykaz przedsięwzięć wieloletnich:

• zabezpieczono środki na realizację różnych projektów w ramach wieloletnich przedsięwzięć, w tym projekty inwestycyjne, ochrony powietrza, cyberbezpieczeństwa, straży gminnej oraz projekty z zakresu edukacji i zdrowia,

• w projekcie miękkim uwzględniono zadania związane z ochroną środowiska, zdrowiem publicznym i innymi zadaniami z zakresu poprawy jakości życia mieszkańców Gminy Zielonki.